在生育率持续走低、人口进入负增长时代的背景下，生育保险已成为降低生育养育成本、提振生育意愿的关键手段。而按照现行政策，参加生育保险通常必须先参加城镇职工医疗保险，这一制度绑定，严重制约其作用的发挥。为此建议：

一、 强化顶层设计与法律支撑。修订《中华人民共和国社会保险法》等相关法律法规，为生育保险全覆盖提供法律依据。制定配套激励政策，如对积极参保的企业给予税收优惠，对参保的灵活就业人员和城乡居民给予不低于50%的参保补贴，共同构建普惠公平的生育支持体系。

二、 破除制度壁垒，实现全民覆盖。推动生育保险与城镇职工医疗保险“解绑”，允许城乡居民和灵活就业人员以独立险种形式自愿参保。将个体工商户及其雇工、新业态从业人员等劳动者全面纳入参保范围，建立覆盖城乡全体居民的生育保险制度，从根本上解决保障缺位问题。

三、 建立多元化筹资机制，确保基金可持续。针对扩大后的覆盖人群，建立“个人缴费、政府补贴、社会募集”相结合的多元化基金筹集机制。可参照居民医保模式，设定合理的个人年缴费标准（如每年200—300元），并由中央和地方财政按比例予以补贴，确保基金池的稳定与充足，以应对覆盖面扩大后的基金可持续性挑战。

四、 提升待遇水平并优化服务。适度提高生育津贴发放标准，确保其能有效替代产假期间的收入损失，缓解灵活就业女性的后顾之忧。增加生育医疗费用报销项目如新生儿护理、产后康复等，切实提高保障水平。全面简化申报和报销流程，推行线上办理和数据共享，为参保人提供便捷高效的服务。