法新社还获悉，检察官在起诉书中提到在1999年到2008年间，其在法国组织了大约80至100起体育和文化活动。不过，这些活动均没有书面授权。因此，他们的商业活动没有留下任何痕迹。

根据银行出具的说明，瑞银集团的“瑞士代办员”代号“猎人”，他们用加密的电脑，分发没有logo的名片，无法通过任何一个客户的名字查到他们，他们还删除了那些敏感的电脑资料，因而难以控制和预测他们的活动。客户签署合同后，商业文件会被装进一个信封，寄到瑞士。为了掩盖在两国之间的非法资金流动，瑞银集团被指控设立了双重会计，称为“牛奶簿”。在汇丰集团，没有任何一份合同在法国签署，而高管们被禁止带走任何一份与他们相关的记名文件。

洗钱逃税

检察官指出，此次案件中汇丰银行的”商业策略完全着力于洗钱逃税”，而瑞士银行集团（UBS）则是“有条不紊地系统性偷税漏税”。

关于瑞银集团的此次案件，其法国子公司董事会的前执行主席，让- 路易•德孟德斯鳩（Jean-Louis de Montesquiou）解释说，所有通过“瑞士代办员”在法国筹集的资金“主要是未申报”国税局。

瑞银集团和汇丰银行被指控提议客户将他们的资产设在巴拿马或英属维尔京群岛的海外机构，或通过信托基金，或是列支敦士登基金会。

在汇丰银行内部，为数众多的海外结构是从巴拿马律师事务所Mossack Fonseca 收购来的。为了确保最大的隐私，账户持有人的身份是机密的，银行账单不被送往法国，而是按规定提供给瑞士客户。

检方指出，“据公共财政总局调查，逃税金额至少16.7亿欧元。”关于瑞银集团，法国全国反贪腐财金检察院（PNF）评估至少“偷税总金额为97.6亿欧元。”